Вопрос «Берут ли с пенсионеров налоги в Москве?» волнует сотни тысяч столичных старших граждан․ Короткий ответ: да, пенсионеры остаются налогоплательщиками, однако законодательство предоставляет им значительные льготы и полные освобождения от ряда платежей․ В 2026 году система налоговых предпочтений для пенсионеров сохраняется и в ряде аспектов расширяется за счет региональных инициатив Москвы․

Ниже мы подробно разберем, с какими налогами сталкиваются пенсионеры, где действуют полные освобождения, а где предоставляются вычеты и сниженные ставки․

Налог на имущество физических лиц (НИФЛ)

Это основной налог, с которым сталкиваются владельцы квартир, домов, гаражей и нежилых помещений․

Федеральная льгота (ст․ 407 НК РФ)

• Кто имеет право: Пенсионеры по старости (женщины с 55 лет, мужчины с 60 лет — в соответствии с возрастом выхода на пенсию в переходный период 2026 года), а также пенсионеры по инвалидности, потерям кормильца и др․
• Суть льготы: Полное освобождение от уплаты налога на один объект недвижимости каждого вида:
  • Квартира (или комната, доля в квартире);
  • Жилой дом (или доля);
  • Гараж или машино-место (до 50 кв․ м);
  • Нежилое помещение (до 50 кв; м);
  • Объект незавершенного строительства (жилой)․
• Важно: Если у пенсионера несколько квартир, налог платится только за одну (самую дорогую по кадастровой стоимости обычно выбирают для льготы автоматически, остальные — облагаются)․

Московская региональная льгота (Закон Москвы № 33 от )

Столичные законодатели пошли дальше федерального минимума․ В Москве пенсионеры полностью освобождены от налога на имущество без ограничения по количеству объектов, если:

• Они являются собственниками недвижимости;
• Объекты находятся на территории г․ Москвы;
• Пенсионер постоянно проживает в Москве (состоит на учете в ПФР/СФР по Москве)․

Налог на землю

Актуален для владельцев участков в СНТ, ИЖС, ЛПХ на территории Москвы и Подмосковья․

Федеральный вычет «Шесть соток»

• Пенсионеры имеют право на вычет 6 соток (600 кв․ м) из кадастровой стоимости участка при расчете налога․
• Налог платится только с площади, превышающей 6 соток․
• Если участок ≤ 6 соток — налог равен нулю․

Московская региональная льгота

Закон Москвы предоставляет пенсионерам полное освобождение от земельного налога за один земельный участок в собственности (независимо от его площади и вида разрешенного использования), расположенный в Москве․

• Действует для участков категорий: земли населенных пунктов, СНТ, ОНТ, ДНТ, ЛПХ, ИЖС․
• Если участков несколько — льгота применяется к одному (по выбору налогоплательщика или автоматически к самому дорогому)․ Остальные облагаются с вычетом 6 соток․

Транспортный налог

Федеральный налог, ставки устанавливаются регионами․ В Москве ставки среди самых высоких в стране․

Льготы в Москве (Закон Москвы № 33)

В отличие от многих регионов, в Москве нет полного освобождения от транспортного налога для всех пенсионеров по возрасту․

• Льгота 50%: Предоставляется ветеранам труда, владельцам знака «Житель блокадного Ленинграда», лицам, награжденным медалями «За отвагу», «За военные заслуги» и др․ (п․ 5 ст․ 3 Закона Москвы № 33)․
• Льгота 100% (освобождение): Только для узких категорий: участники ВОВ, инвалиды ВОВ, Герои СССР/РФ, полные кавалеры ордена Славы, инвалиды I и II групп (если транспортное средство получено соцзащитой), лица, пострадавшие от радиационных катастроф․
• Обычные пенсионеры по старости: Платят транспортный налог по полным ставкам, установленным Законом Москвы № 33 (зависят от л․с․ двигателя)․

Примечание: Налог не взимается с мотоциклов до 110 куб․ см (мопедов), электромобилей (пока действует федеральная льгота до 2027 г․) и некоторых спецтехники․

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Пенсия по старости, инвалидности, по случаю потери кормильца, не облагается НДФЛ (п․ 1 ст․ 217 НК РФ)․ Вы получаете ее на руки полностью․

Когда пенсионеру платить НДФЛ (13% или 15/18/20/22% по прогрессивной шкале):

1. Работа по трудовому договору/ГПХ: Заработная плата, гонорары облагаются стандартными ставками․ Работодатель (налоговый агент) удерживает налог․
2. Продажа имущества: Если продаете квартиру, дачу, авто, владели менее минимального срока владения (3 или 5 лет)․ Доход уменьшается на вычет (1 млн руб․ за недвижимость, 250 тыс․ руб․ за авто) или документированные расходы․
3. Сдача в аренду: Доход от сдачи квартиры/дачи облагается НДФЛ․ Можно оформить самозанятость (НПД, 4% физлицам) или патент (в Москве патент на сдачу жилья не действует, только НПД или общий порядок)․
4. Проценты по вкладам: Налог на доход от процентов по вкладам (если сумма процентов превышает неналоговый минимум = 1 млн руб․ × ключевая ставка ЦБ на 01;01 года)․ В 2026 году ключевая ставка высока, поэтому лимит существенный, но при больших накоплениях налог возможен․
5. Выигрыши в лотереях/розыгрышах: Облагаются ставкой 35%․

Налоговые вычеты для работающих пенсионеров

Если пенсионер официально работает и платит НДФЛ, он сохраняет право на:

• Имущественный вычет при покупке жилья (до 260 тыс․ руб․ + проценты по ипотеке до 390 тыс․ руб․) — можно вернуть за прошлые годы, пока работал․
• Социальные вычеты (лечение, обучение, благотворительность, взнос в НПФ/ИИС) — в пределах 15,6 тыс․ руб․ в год (13% от 120 тыс․)․
• Стандартные вычеты на детей (если есть несовершенные дети или обучающиеся до 24 лет);

Налог на профессиональный доход (НПД / Самозанятость)

Популярный режим для пенсионеров, сдающих квартиру или оказывающих услуги (репетиторство, рукоделие, консультации)․

• Ставка: 4% — при работе с физлицами, 6% — с юрлицами/ИП․
• Льгота для старта: Налоговый вычет 10 000 руб․ (покрывает доход до 250 тыс․ руб․ при ставке 4% или 166 тыс․ руб․ при 6%)․
• Плюсы: Не нужно платить страховые взносы (фиксированные платежи в ПФР/СФР), отчетность простая (через приложение «Мой налог»), пенсия не пересчитывается/не приостанавливается․

Особенности для московских пенсионеров: как получить льготы?

Большинство льгот в Москве предоставляются автоматически на основании данных Социального фонда России (СФР) и Росреестра․

Алгоритм действий:

1. Убедитесь, что вы состоите на учете в СФР по Москве (адрес регистрации/проживания в Москве)․
2. Проверьте данные в Личном кабинете налогоплательщика ФНС (lkfl2․nalog․ru) — раздел «Льготы»․ Там должны быть отображены объекты недвижимости/земли с пометкой «Льгота предоставлена»․
3. Если льгота не применилась автоматически (например, недавно приобрели объект, сменили регистрацию, ошибка в данных СФР) — подайте заявление через Личный кабинет, МФЦ или почту (форма КНД 1151087 для имущества/земли)․
4. На транспортный налог льготы (50% или 100%) для ветеранов труда и др․ категорий также часто назначаются автоматически, но лучше проверить уведомление․ Если нет — заявление в налоговую с копией удостоверения ветерана труда․

Сроки уплаты налогов в 2026 году

Налоги за 2025 год (имущество, земля, транспорт) должны быть оплачены до 1 декабря 2026 года․

• Уведомления приходят в Личный кабинет ФНС и на Госуслуги (обычно в октябре-ноябре)․
• Почта России доставляет бумажные уведомления тем, кто не отказался от них․
• Пени начисляются с 2 декабря 2026 года при просрочке․

Частые ошибки и мифы

Миф / Ошибка	Реальность в Москве 2026 г․
«Пенсионеры ни за что не платят налогов»	Платят НДФЛ с зарплаты/аренды/продажи, транспортный налог (большинству), налог на проценты по вкладам (при превышении лимита)․
«Льгота на квартиру дается автоматически везде»	В Москве — да, на все объекты․ В Подмосковье (МО) — только федеральная (на 1 объект каждого вида)․ Нужно следить за регионом объекта․
«Если я работаю, пенсию индексируют, а налоги не берут»	С зарплаты удерживают НДФЛ․ Страховые взносы платит работодатель (вы не платите их лично)․ Неработающим пенсионерам индексация ежегодная, работающим, с 1 августа после увольнения или в январе (пересчет за прошлый год)․
«Самозанятость лишает пенсии»	Нет․ Статус самозанятого (НПД) не влияет на выплату и индексацию страховой пенсии․

В 2026 году пенсионеры Москвы находятся в одном из самых комфортных налоговых режимов страны․ Ключевые преимущества:

• Нулевой налог на имущество (квартиры, дома, гаражи в Москве) — уникальная московская льгота․
• Нулевой земельный налог за один участок в Москве любой площади․
• Вычет 6 соток на остальные участки (федеральный);
• Отсутствие НДФЛ с самой пенсии․

Главная точка внимания: Транспортный налог в Москве платят почти все пенсионеры-автовладельцы (кроме ветеранов труда — 50% и льготных категорий — 100%)․ Рекомендуется ежегодно проверять начисления в Личном кабинете ФНС к ноябрю, чтобы вовремя оплатить только то, что действительно должно быть уплачено, и не пропустить ошибки в применении льгот․

Данная статья носит информационный характер․ Для решения индивидуальных вопросов рекомендуется обратиться в налоговую инспекцию или к квалифицированному налоговому консультанту․