С 1 января 2024 года в России действует программа долгосрочных сбережений (ПДС), направленная на формирование дополнительного капитала для будущих нужд: покупка недвижимости, образование детей, дополнительный доход к пенсии и т.д. Ниже подробно рассмотрим, какие условия предъявляются к участникам программы, в т.ч. к пенсионерам, и как оформить договор.
Кто может стать участником ПДС
- Граждане Российской Федерации в возрасте от 18 лет;
- Физические лица, имеющие стабильный доход (личный, от работодателя, пенсионные накопления и др.);
- Нет ограничений по профессиональной деятельности или месту работы;
- Пенсионеры также могут участвовать, если они соответствуют общим требованиям (возраст ≥ 18 лет, наличие дохода или возможность внесения взносов).
Таким образом, пенсионер имеет право заключить договор ПДС, независимо от того, получает ли он государственную пенсию или продолжает работать.
Условия формирования сбережений
Средства в программе могут формироваться за счёт:
- Личных взносов участника;
- Взносов работодателя (при наличии трудового договора);
- Софинансирования государства;
- Перевода пенсионных накоплений (по желанию);
- Инвестиционного дохода от управления средствами НПФ.
Государственная поддержка (софинансирование)
Для получения государственной поддержки необходимо внести не менее 2 000 рублей в год. Максимальный размер софинансирования одинаков для всех участников и составляет 36 000 рублей в год. Коэффициент софинансирования зависит от среднемесячного дохода:
| Среднемесячный доход | Размер софинансирования | Необходимый размер взносов для полного софинансирования | Коэффициент |
|---|---|---|---|
| до 80 000 ₽ включительно | 36 000 ₽ | 36 000 ₽ | 1:1 |
| от 80 000 ₽ 01 коп. до 150 000 ₽ включительно | 36 000 ₽ | 72 000 ₽ | 1:2 |
| от 150 000 ₽ 01 коп. | 36 000 ₽ | 144 000 ₽ | 1:4 |
Софинансирование предоставляется ежегодно в течение 10 лет с момента начала уплаты взносов.
Налоговый вычет
Участник может получить ежегодный налоговый вычет на сумму уплаченных взносов до 400 000 рублей в год. Это снижает базу по НДФЛ и позволяет вернуть часть уплаченного налога.
Гарантия сохранности средств
Государство гарантирует сохранность внесенных средств и дохода от их инвестирования до 2,8 млн рублей. При переводе пенсионных накоплений в ПДС гарантия увеличивается на сумму этих накоплений, полученное софинансирование и инвестиционный доход.
Условия выплат
- По истечении 15 лет с даты заключения договора;
- По достижении возраста 55 лет (женщины) или 60 лет (мужчины);
- Досрочно – в особых жизненных ситуациях (дорогостоящее лечение, потеря кормильца и др.).
Выплаты могут быть:
- Периодическими (с установленным сроком выплаты);
- Единовременными (по истечении 15 лет или если размер пожизненных периодических выплат составляет менее 10 % прожиточного минимума пенсионера по РФ).
Как заключить договор ПДС пенсионеру
- Выбор НПФ‑оператора – из списка негосударственных пенсионных фондов, аккредитованных для участия в ПДС (доступно на сайте Минфина России);
- Оформление договора можно осуществить одним из следующих способов:
- Через сайт выбранного НПФ;
- При личном визите в офис НПФ;
- Через сайт банка‑акционера НПФ;
- В отделении банка‑акционера НПФ.
- При заключении договора необязательно переводить пенсионные накопления в выбранный НПФ; их можно оставить в текущем фонде.
- При желании участник может сделать единовременный взнос в виде перевода пенсионных накоплений.
- После подписания договора участник начинает вносить взносы (либо получает взносы работодателя) и может претендовать на государственное софинансирование и налоговый вычет.
Особенности для пенсионеров
- Если пенсионер уже получает государственную пенсию, его среднемесячный доход может быть ниже порога для максимального софинансирования; в этом случае коэффициент софинансирования будет 1:1 (при доходе до 80 000 ₽).
- Пенсионер может использовать ПДС как инструмент для формирования дополнительного «подушка безопасности» или для увеличения будущего пенсионного дохода.
- В случае выхода на пенсию после заключения договора, выплаты по ПДС могут начаться сразу после выполнения одного из условий (15 лет, возраст 55/60 лет или особые жизненные ситуации).
Пенсионер в России полностью вправе заключить договор по программе долгосрочных сбережений (ПДС). Для этого достаточно выбрать аккредитованный НПФ, оформить договор (онлайн или лично) и начать вносить взносы. При соблюдении минимального ежегодного взноса (2 000 ₽) участник получает право на государственное софинансирование, налоговый вычет и гарантию сохранности средств до 2,8 млн ₽ (с возможным увеличением при переводе пенсионных накоплений). Таким образом, ПДС представляет собой доступный и выгодный инструмент для формирования дополнительного капитала в период пенсионного возраста.
Информация актуальна на 10 сентября 2026 года, исходя из данных Минфина России и официальных источников программы ПДС.