Пенсионеры, проживающие в Новосибирске и Новосибирской области, имеют право на существенные налоговые льготы, установленные Наладовым кодексом РФ и региональными законами. Главное правило: льгота предоставляется не автоматически на все объекты, а по одному объекту каждого вида. В этой статье подробно разберем, какие налоги не платят пенсионеры, как оформить льготу и какие нюансы важно учесть в 2026 году.

Федеральные льготы по налогу на имущество физических лиц (НДФЛ на имущество)

Согласно ст. 407 НК РФ, пенсионеры по старости (мужчины с 60 лет, женщины с 55 лет — с учетом возраста выхода на пенсию по реформе 2018 года) освобождаются от уплаты налога на имущество в отношении одного объекта из каждого из следующих видов:

• Жилой дом (или часть дома);
• Квартира (или часть квартиры, комната);
• Гараж (или машино-место);
• Объект недвижимости, используемый как жилой дом (например, дачный дом, пригодный для постоянного проживания);
• Единый недвижимый комплекс, включающий жилую и нежилую части (льгота распространяется на всю площадь комплекса, если он один).

Важно: Если у пенсионера несколько квартир, налог платится только за одну (самую налогово выгодную или выбранную им). На остальные объекты налог начисляется в общем порядке.

Льгота для предпенсионеров

С 2019 года право на те же имущественные вычеты (освобождение по одному объекту каждого вида) имеют предпенсионеры — граждане, у которых до пенсионного возраста осталось 5 лет или менее (в 2026 году это мужчины 1961–1965 гг. р. и женщины 1966–1970 гг. р., с учетом поэтапного повышения возраста).

Особенности для жителей Новосибирской области

Налог на имущество физических лиц — это региональный налог. Ставки и сроки платежа устанавливаются законами Новосибирской области, но перечень льготников и порядок предоставления льгот жестко закреплены в федеральном НК РФ. Регион не может сузить список льготников, установленный ст. 407 НК РФ, но может ввести дополнительные меры поддержки (например, по транспортному налогу).

В Новосибирской области действуют установленные Законом области от № 113-ЗО ставки налога на имущество (зависят от кадастровой стоимости). Льгота означает, что налоговая база по выбранному объекту уменьшается на стоимость этого объекта (то есть налог на него равен нулю).

Налог на нежилые помещения

Частый вопрос: дает ли пенсия льготу на нежилое помещение (офис, магазин, склад)?

Нет. Статья 407 НК РФ не включает нежилые помещения в список объектов, по которым пенсионерам предоставляется вычет. Если пенсионер владеет нежилым помещением, налог на него платится в полном объеме (за исключением случаев, когда помещение признано объектом культурного наследия — тогда ставка 0%, но это не пенсионная льгота).

Земельный налог: «6 соток в подарок»

Помимо налога на имущество, пенсионеры и предпенсионеры имеют право на вычет по земельному налогу (ст. 391 НК РФ).

• Налоговая база уменьшается на 6 соток (600 кв. м) площади участка.
• Если участок ≤ 6 соток, налог не начисляется вовсе.
• Если участок > 6 соток — налог платится только с разницы (площадь минус 6 соток).
• Льгота предоставляется по одному земельному участку на выбор налогоплательщика.

Земельный налог, местный налог. Ставки и сроки платежа устанавливаются решением Совета депутатов г. Новосибирска (или соответствующего муниципального района). В Новосибирске обычно платеж производится не позднее 1 декабря года, следующего за налоговым периодом.

Транспортный налог в Новосибирской области

Федеральный НК РФ не предусматривает универсальной льготы по транспортному налогу для всех пенсионеров. Однако Закон Новосибирской области от № 203-ЗО устанавливает льготы для отдельных категорий:

• Инвалиды I и II групп, инвалиды детства, участники и инвалиды ВОВ — полное освобождение (в пределах определенной мощности двигателя, обычно до 100 или 150 л.с. в зависимости от категории).
• Для остальных пенсионеров региональные льготы по транспортному налогу в Новосибирской области не предусмотрены (платеж производится в общем порядке).

Как оформить льготу: автоматом или по заявлению?

Автоматическое предоставление (без заявления)

С 2021 года (ФЗ от № 234-ФЗ) налоговый орган сам определяет право на льготу на основании данных Пенсионного фонда (СФР) и ЕГРН, если:

1. Налогоплательщик имеет право на льготу (возраст, статус).
2. Объект недвижимости учтен в ЕГРН.
3. У налогоплательщика нет других объектов того же вида, по которым уже применяется льгота (или он не выбрал другой объект ранее).

В этом случае в налоговом уведомлении (которое приходит до 1 ноября) по льготному объекту будет стоять сумма «0».

Когда нужно подать заявление

Заявление в налоговую инспекцию (ФНС) необходимо подать, если:

• У вас несколько объектов одного вида (например, 2 квартиры) и вы хотите выбрать конкретный объект для льготы (не тот, который выбрал автоматически ФНС — обычно самый дорогой по кадастровой стоимости).
• Льгота не применилась автоматически (например, данные в ЕГРН или СФР не совпадают/не актуализированы).
• Вы предпенсионер, и данные о праве на льготу еще не подтверждены в системе ФНС.
• Вы хотите применить вычет по земельному налогу к конкретному участку, если их несколько.

Способы подачи заявления:

• Через Личный кабинет налогоплательщика ФЛ на сайте ФНС (lknpd.nalog.ru), самый быстрый способ.
• Через Госуслуги (раздел «Налоги» → «Подать заявление на льготу»).
• По почте (заказным письмом с вложением).
• Лично в ИФНС по месту жительства (или через МФЦ).

Срок подачи: Заявление можно подать в любое время. Льгота предоставляется за налоговый период, в котором подано заявление, и за предыдущие периоды (но не более 3 лет назад), если право на льготу существовало ранее.

Сроки оплаты налогов в 2026 году

Налоговый период — календарный год. Уведомления за 2025 год налогоплательщики получат до 1 ноября 2026 года. Оплатить налог нужно не позднее 1 декабря 2026 года.

Важно про Единый налоговый счет (ЕНС): С 2023 года все налоги ФЛ (имущественный, земельный, транспортный, НДФЛ) перечисляются единым платежом на ЕНС. Платеж считается выполненным, если к 1 декабря на ЕНС достаточно средств. Проверить баланс и сформировать платежку можно в Личном кабинете ФНС или на Госуслугах.

Примеры расчета льготы (Сценарии)

Сценарий 1: Одна квартира + дачный дом + гараж

Иван Петрович, 65 лет, Новосибирск. Владеет: квартирой в Новосибирске (кад. стоимость 3 млн руб.), дачным домом в СНТ (кад. стоимость 500 тыс. руб.), гаражом (кад. стоимость 300 тыс. руб.).

• По квартире, льгота (один объект вида «квартира»). Налог = 0.
• По дачному дому — льгота (один объект вида «жилой дом»). Налог = 0.
• По гаражу — льгота (один объект вида «гараж»). Налог = 0.

Сценарий 2: Две квартиры

Мария Ивановна, 62 года, Новосибирск. Владеет двумя квартирами: Кв.1 (кад. стоимость 4 млн руб.), Кв.2 (кад. стоимость 2 млн руб.).

• Автоматически ФНС применит льготу к Кв.1 (более дорогая). Налог по Кв.1 = 0.
• По Кв.2 налог начислится в общем порядке (ставка 0,1% от кадастровой стоимости = 2000 руб. в год).
• Если Мария Ивановна хочет льготу на Кв.2 (например, планирует продать Кв.1), она должна подать заявление в ФНС.

Сценарий 3: Участок 10 соток

Петр Сергеевич, 61 год (предпенсионер), Новосибирский район. Участок 10 соток (кад. стоимость 1 млн руб.). Ставка земельного налога 0,3%.

• Вычет 6 соток. Налогооблагаемая база = 4 сотки (40% от кадастровой стоимости = 400 тыс. руб.).
• Налог = 400 000 × 0,3% = 1 200 руб.
• Без льготы было бы: 1 000 000 × 0,3% = 3 000 руб.

Частые ошибки и важные нюансы

1. Льгота не на человека, а на объект. Если пенсионер продал льготную квартиру и купил другую — льгота не «переезжает» автоматически. Нужно подать новое заявление на новый объект (или ждать автоматического определения ФНС в следующем году).
2. Доля в праве общей долевой собственности. Если пенсионер владеет долей (например, 1/2 квартиры), льгота распространяется на эту долю. Налог не платится за эту долю. Остальные доли облагаются в общем порядке.
3. Объекты, не учтенные в ЕГРН. Если дом не зарегистрирован в Росреестре (нет записи в ЕГРН), ФНС не знает о нем и не начислит налог, но и льготу применить не сможет. При регистрации объекта налог появится, и нужно будет подать заявление на льготу.
4. Аренда жилья. Если пенсионер сдает квартиру в аренду, он платит НДФЛ (13% или 30% для нерезидентов) с дохода. Льгота по налогу на имущество (НДФЛ на имущество) на эту квартиру сохраняется (налог на имущество не платится), но появляется обязанность платить НДФЛ с дохода от аренды (можно оформить НПД, налог на профессиональный доход 4%/6%, если аренда — деятельность).
5. Смерть налогоплательщика. Льгота действует до дня смерти. Наследники платят налог за период владения после смерти в общем порядке (льготы наследников зависят от их собственного статуса).

Где проверить начисления и подать заявление в Новосибирске

• Личный кабинет ФНС (ЛК ФЛ): lknpd.nalog.ru — основной инструмент. Там видно все объекты, начисления, льготы, баланс ЕНС.
• Госуслуги: Раздел «Платежи и налоги» → «Налоги».
• Сайт ФНС по Новосибирской области: nsk.nalog.ru (контакты инспекций, новости).
• Телефон горячей линии ФНС: ### (бесплатно по РФ).
• МФЦ «Мои Документы»: Можно обратиться за помощью в подаче заявления на льготу (услуга «Прием заявлений на предоставление налоговых льгот»).

Резюме: чек-лист пенсионера Новосибирска на 2026 год

Статья подготовлена на основании НК РФ, Закона Новосибирской области № 113-ЗО, № 203-ЗО и актуальных разъяснений ФНС России на 2026 год. Информация носит справочный характер. Для решения индивидуальных вопросов обращайтесь в ИФНС или к профессиональным налоговым консультантам.