В данной статье мы подробно рассмотрим основные виды налогов, которые обязаны уплачивать физические и юридические лица, проживающие или ведущие деятельность в городе Новокузнецк (Кемеровская область – Кузбасс). Вы узнаете, какие ставки действуют в 2026 году, какие льготы доступны, как воспользоваться онлайн‑калькуляторами ФНС и куда обратиться за консультацией.

Содержание

1. Налог на имущество физических лиц
2. Транспортный налог
3. Земельный налог
4. НДФЛ (налог на доходы физических лиц)
5. НДС (для индивидуальных предпринимателей и организаций)
6. Онлайн‑калькуляторы ФНС России
7. Контакты налоговых инспекций Новокузнецка
8. Часто задаваемые вопросы

Налог на имущество физических лиц

Налог на имущество рассчитывается от кадастровой стоимости объекта (квартиры, дома, гаража, нежилых помещений).

• Ставка: 0,1 % – 2,0 % в зависимости от категории имущества и его стоимости (постановление Правительства РФ от № 1155).
• Льготы:
  • пенсионеры, инвалиды I и II группы – вычет 10 000 ₽ от кадастровой стоимости;
  • многодетные семьи – вычет 5 000 ₽ на каждого ребёнка;
  • ветераны боевых действий – полное освобождение от налога на одно жилое помещение.
• Формула расчёта: Налог = (Кадастровая стоимость − Вычеты) × Ставка / 100

Пример: квартира с кадастровой стоимостью 3 000 000 ₽, владелец – пенсионер (вычет 10 000 ₽), ставка 0,15 %.
Налог = (3 000 000 − 10 000) × 0,15 / 100 = 4 485 ₽

Транспортный налог

Транспортный налог уплачивается владельцами транспортных средств (автомобили, мотоциклы, прицепы, суда и воздушные суда).

• База налогообложения: мощность двигателя (л.с.) или грузоподъёмность (т).
• Ставки в Кемеровской области (2026):
  • до 100 л.с. – 12 ₽ за 1 л.с.;
  • от 101 до 150 л.с. – 25 ₽ за 1 л.с.;
  • свыше 150 л.с. – 50 ₽ за 1 л.с.;
  • для грузовых автомобилей – ставка зависит от грузоподъёмности (см. таблицу на сайте ФНС).
• Льготы:
  • инвалиды I и II группы – 50 % скидка;
  • ветераны ВОВ – полное освобождение;
  • электромобили и гибриды – нулевая ставка (при условии регистрации в ГИБДД).

Пример расчёта для автомобиля мощностью 130 л.с.:
Налог = 130 л.с. × 25 ₽ = 3 250 ₽ (при отсутствии льгот).

Земельный налог

Земельный налог начисляется на участки земли, находящиеся в собственности или бессрочном пользовании.

• База: кадастровая стоимость участка.
• Ставка: 0,3 % – 1,5 % (в зависимости от категории земли и её использования).
• Льготы:
  • пенсионеры, инвалиды – вычет 10 000 ₽ от кадастровой стоимости;
  • многодетные семьи – дополнительный вычет 5 000 ₽ на ребёнка;
  • земли под ИЖС и личное подсобное хозяйство – пониженная ставка 0,3 %.

Формула аналогична налогу на имущество: Налог = (Кадастровая стоимость − Вычеты) × Ставка / 100.

НДФЛ (налог на доходы физических лиц)

НДФЛ удерживается источником выплаты (работодателем, банком и т.д.) либо уплачивается самостоятельно при получении доходов, не облагаемых налогом у источника.

• Ставки:
  • 13 % – доходы до 5 000 000 ₽ в год;
  • 15 % – часть дохода свыше 5 000 000 ₽;
  • 30 % – доходы от дивидендов, процентов по вкладам (при отсутствии налогового вычета).
• Стандартные вычеты:
  • 400 ₽ – на каждого ребёнка до 18 лет (или до 24 лет при очном обучении);
  • 3 000 ₽ – на каждого инвалида I, II группы;
  • 500 ₽ – на каждого пенсионера.
• Имущественные вычеты: при покупке жилья, обучении, лечении и т.д.

Пример: годовая зарплата 800 000 ₽, два ребёнка (вычет 800 ₽).
Налоговая база = 800 000 − 800 = 799 200 ₽.
НДФЛ = 799 200 × 13 % = 103 896 ₽.

НДС (для ИП и организаций)

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем на общей системе налогообложения (ОСНО) или организацией, то НДС начисляется на реализованные товары, работы, услуги и импорт.

• Ставки: 20 % (основная), 10 % (продовольственные товары, детские товары, книги, медицинские изделия), 0 % (экспорт, некоторые международные перевозки).
• Льготы: малый бизнес может применять упрощённую систему (УСН) или патент, тогда НДС не уплачивается (за исключением случаев, когда вы являетесь плательщиком НДС по выбору).

Расчёт НДС: НДС = Сумма без НДС × Ставка / (100 + Ставка) (если известна сумма с НДС) либо НДС = Сумма без НДС × Ставка / 100 (если известна сумма без НДС).

Онлайн‑калькуляторы ФНС России

Федеральная налоговая служба предоставляет бесплатные сервисы для самостоятельного расчёта налогов:

• Калькулятор транспортного налога – вводите регион, тип ТС, мощность/грузоподъёмность, получаете сумму и информацию о льготах.
• Сервис определения налоговой инспекции по адресу – полезно, если нужно узнать, к какой ИФНС относится ваш объект.
• Личный кабинет налогоплательщика (ФЛ) – после авторизации через Госуслуги можно увидеть начисленные налоги, скачать квитанции и оплатить онлайн.
• Калькулятор земельного и имущественного налога – вводите кадастровую стоимость, выбираете льготы.

Все сервисы доступны круглосуточно, работают на мобильных устройствах и не требуют установки дополнительного ПО.

Контакты налоговых инспекций Новокузнецка

Ниже указаны основные отделения ФНС России по Кемеровской области (регион 42), обслуживающие территорию Новокузнецка.

Для уточнения информации о конкретном участке, объекте или виде деятельности рекомендуется предварительно позвонить в соответствующую инспекцию или воспользоватся онлайн‑сервисом «Контакты и обращения» на сайте nalog.ru.

Часто задаваемые вопросы

Как узнать, к какой налоговой инспекции относится моя квартира?

Воспользуйтесь сервисом «Определение ИФНС по адресу» на сайте ФНС (service.nalog.ru/addrno.do) – введите полный адрес объекта.

Можно ли получить вычет по транспортному налогу, если я являюсь инвалидом?

Да. Инвалиды I и II группы имеют право на 50 % скидку от начисленного транспортного налога. Для получения льготы необходимо подать заявление в ИФНС вместе с копией справки об инвалидности.

Нужно ли платить НДС, если я работаю на УСН «Доходы»?

Нет. При применении упрощённой системы налогообложения объект «Доходы» НДС не уплачивается, за исключением случаев, когда вы добровольно становитесь плательщиком НДС (например, при работе с контрагентами, требующими НДС‑счёт).

Где можно посмотреть актуальные ставки налога на имущество физических лиц для Новокузнецка?

Ставки публикуются в нормативных актах Кемеровской области и доступны в разделе «Налог на имущество физических лиц» на официальном сайте ФНС России (nalog.ru) – выберите регион 42 и год 2026.

Как оплатить налоги без посещения инспекции?

Через Личный кабинет налогоплательщика (ФЛ) на сайте ФНС или через портал Госуслуги. Также возможна оплата через банковские мобильные приложения, указав УИН (уникальный идентификатор начисления).

Информация актуальна на . Для получения самых свежих данных рекомендуется регулярно проверять официальные ресурсы ФНС России и региональные нормативные акты.