В условиях изменения экономической ситуации многие ИП сталкиваются с необходимостью подтвердить факт существенного снижения дохода‚ чтобы получить кредитные каникулы‚ реструктуризацию долга или другие льготные условия от банка. Ниже представлен подробный разбор требований‚ перечень необходимых документов и готовый образец справки‚ который можно адаптировать под свою ситуацию.

Нормативная база

• Федеральный закон от № 190‑ФЗ «О предоставлении кредитных каникул заемщикам‑физическим лицам» (с изменениями и дополнениями).
• Указания Банка России от № 5090‑У «О порядке предоставления кредитных каникул заемщикам‑физическим лицам».
• Письмо ФНС России от № БС‑4‑11/2620@ «О подтверждении снижения дохода индивидуальных предпринимателей».

Согласно указанным нормативным актам‚ для получения льготного периода доход заемщика должен снизиться на 30 % и более по сравнению с предыдущим календарным годом. Банк вправе запросить документы‚ подтверждающие данное обстоятельство.

Какие документы обычно требуются банком?

1. Справка о доходах ИП за предыдущий год (форма 2‑НДФЛ или аналогичная выписка из налоговой декларации).
2. Книга учета доходов и расходов (КУДИР) за анализируемый период.
3. Выписка из расчётного счёта‚ подтверждающая поступление средств (заработная плата‚ выручка от деятельности).
4. Сведения о состоянии расчётов с бюджетом (налог на профессиональный доход‚ ЕНВД‚ УСН и т.д.).
5. При наличии – лист нетрудоспособности‚ выписка из службы занятости о признании безработным.
6. Иные документы‚ выданные государственными или муниципальными органами‚ содержащие сведения о доходах (например‚ справки из ПФР‚ ФСС).

Важно: банк имеет право проверять предоставленную информацию через взаимодействие с Пенсионным фондом‚ ФСС и другими ведомствами. Поэтому документы должны быть достоверными и полными.

Как оформить справку о снижении дохода?

Справка составляется в свободной форме‚ но должна содержать обязательные реквизиты. Ниже представлен типовой шаблон‚ который можно заполнить своими данными (персональные данные следует заменить на соответствующие значения или замаскировать‚ например‚ [ФИО]‚ [ИНН] и т.д.).

Образец справки

СПРАВКА
о снижении дохода индивидуального предпринимателя

Я‚ [ФИО]‚ являющийся индивидуальным предпринимателем‚
ИНН [ИНН]‚ ОГРНИП [ОГРНИП]‚
проживающий(ая) по адресу: [Адрес – можно замаскировать‚ например‚ г. Москва‚ ул. ###‚ д. 10]‚
обращаюсь в [Название банка] с запросом о предоставлении кредитных каникул в связи со значительным снижением дохода.
Сведения о доходах за предыдущий календарный год (2025 г.):
- Общий доход (по КУДИР): [Сумма] руб.
- Среднемесячный доход: [Сумма/12] руб.

Сведения о доходах за текущий период (с по [дата составления справки]):
- Общий доход (по КУДИР): [Сумма] руб.
- Среднемесячный доход: [Сумма/количество месяцев] руб.

Расчёт процента снижения дохода:
Снижение = ((Доход за 2025 г. – Доход за текущий период) / Доход за 2025 г.) × 100 % = [Процент] %

Причины снижения дохода (кратко):
[Указать основные факторы: например‚ снижение спроса на услуги/товары‚ вынужденный простой из‑за ограничений‚ болезнь и т.д.]

Перечень прилагаемых документов:
Выписка из КУДИР за 2025 г. и текущий период;
Выписка из расчётного счёта ИП за тот же период;
Справка 2‑НДФЛ (или декларация по УСН/ЕНВД) за 2025 г.;
[Иные документы – лист нетрудоспособности‚ выписка из службы занятости и т.д.].

Подпись: _____________________ /[ФИО]/ 

При заполнении шаблона обратите внимание на следующие моменты:

• Все суммы указываются в рублях без пробелов и с двумя знаками после запятой (например‚ 1 250 000‚00).
• Процент снижения рассчитывается с точностью до одного десятичного знака.
• Если доход снизился менее чем на 30 %‚ банк может отказать в предоставлении льгот.
• Справка должна быть подписана лично ИП и‚ при наличии печати‚ заверена ею.
• К справке прилагаются копии всех перечисленных документов (лучше заверенные нотариально или заверенные подписью ИП).

Советы по подаче справки в банк

1. Уточните в конкретном банке точный перечень требуемых документов – некоторые кредитные организации могут запрашивать дополнительные выписки (например‚ из ПФР о начисленных пенсионных взносах).
2. Сохраните копии всех отправленных документов и подтверждение их получения (например‚ электронное письмо с подтверждением приема или опись вложений).
3. Если банк запросит дополнительные сведения‚ предоставьте их в течение установленного срока (обычно 5–10 рабочих дней).
4. При получении отказа запросите письменное обоснование – это поможет оспорить решение или подготовить более полный пакет документов.
5. Не забывайте о сроках действия справки: большинство банков рассматривают её как актуальную в течение 30 дней с даты выдачи.

Справка о снижении дохода ИП – важный инструмент для получения льготных условий по кредитным обязательствам. Правильно оформленный документ‚ подтверждённый бухгалтерской и налоговой отчётностью‚ значительно повышает шансы на одобрение запроса о кредитных каникулах или реструктуризации долга. Следуйте представленному образцу‚ учитывайте требования конкретного банка и сохраняйте всю переписку – это обеспечит прозрачность процесса и защитит ваши права как заемщика.

Информация актуальна на дату . Перед подачей документов рекомендуется уточнить текущие требования в выбранном банке и‚ при необходимости‚ проконсультироваться с юристом или бухгалтером.