Единовременная выплата (ЕВ) – это форма получения накопительной части пенсии, при которой гражданин получает всю сумму накопленных средств одним платежом вместо ежемесячных выплат. Ниже рассмотрены основные условия, порядок назначения и размеры такой выплаты.
Когда назначается единовременная выплата
Единовременная выплата назначается, если расчётная ежемесячная накопительная пенсия оказывается ниже определённого порога. Согласно действующему законодательству:
- Если объём сформированных пенсионных накоплений к моменту обращения за назначением накопительной пенсии меньше или равен сумме, при которой ежемесячная пенсия не достигает 10 прожиточных минимумов пенсионера, гражданину предлагается получить средства единовременно;
- В противном случае назначается срочная (или пожизненная) накопительная пенсия с регулярными выплатами.
Как рассчитывается размер единовременной выплаты
Размер ЕВ определяется как сумма всех накопленных средств на индивидуальном лицевом счёте гражданина на момент обращения. В расчёт включаются:
- Взносы работодателя и самого застрахованного лица;
- Доходы от инвестирования этих средств (доходы от управляющих компаний, НПФ и т.д.);
- Корректировки с учётом индексации и возможных потерь.
Максимальная и средняя величина выплаты в 2027 году
По прогнозам экспертов и данным государственных источников:
- Максимальная сумма, которую можно получить единовременно в 2027 году, составит 469 665 рублей;
- Средняя величина единовременной выплаты в 2027 году превысит 119 000 рублей;
- Среднегодовой размер срочной накопительной пенсии (в случае выбора регулярных выплат) может составить около 1 846 рублей в месяц, что делает единовременную выплату более привлекательной для тех, у кого накопления небольшие.
Порядок оформления единовременной выплаты
- Подача заявления в Пенсионный фонд РФ (или в выбранный негосударственный пенсионный фонд) через личный кабинет на портале «Госуслуги», лично в офисе или через МФЦ;
- Предоставление необходимых документов:
- Паспорт гражданина РФ;
- СНИЛС;
- Заявление о выборе формы выплаты накопительной пенсии (единовременно или срочно);
- При необходимости – справка о доходах для подтверждения права на ЕВ (если размер накоплений близок к порогу).
- Проверка фондом размера накоплений и расчёт того, превышает ли ежемесячная накопительная пенсия 10 прожиточных минимумов пенсионера;
- При положительном решении – перевод всей суммы на указанный заявителем банковский счёт или выдача наличными в кассе фонда;
- Получение извещения о выполненной выплате и подтверждение зачисления средств.
Особенности и рекомендации
Перед тем как выбрать форму выплаты, стоит учесть следующее:
- Единовременная выплата позволяет сразу распорядиться всей суммой (например, погасить долги, сделать крупную покупку или инвестировать), но после этого право на накопительную пенсию аннулируется;
- Если планируется использовать средства для долгосрочного обеспечения, возможно более выгодно оформить срочную накопительную пенсию, получая регулярные выплаты на протяжении определённого периода;
- Размер прожиточного минимума пенсионера ежегодно индексируется, поэтому порог для назначения ЕВ может меняться – рекомендуется уточнять актуальные значения на сайте ПФР перед подачей заявления;
- При получении ЕВ важно учитывать возможные налоговые последствия (например, НДФЛ при получении крупной суммы в виде дохода). Консультация с налоговым специалистом поможет избежать неожиданных выплат.
Единовременная выплата средств пенсионных накоплений – удобный механизм для тех, чьи накопления недостаточны для получения ощутимой ежемесячной накопительной пенсии. В 2027 году максимальная доступная сумма составит почти 470 тыс. рублей, а средняя выплата превысит 119 тыс. рублей. Оформление происходит через Пенсионный фонд РФ или НПФ после подачи заявления и подтверждения того, что расчётная ежемесячная пенсия ниже 10 прожиточных минимумов пенсионера. Выбор между единовременной и срочной выплатой следует делать, исходя из личных финансовых целей и текущего уровня накоплений.