Владельцы автомобилей с мощностью двигателя 113 лошадиных сил попадают в налоговый диапазон «от 100 до 150 л.с.». Именно этот диапазон определяет базовую ставку налога‚ однако окончательная сумма к оплате зависит от региона регистрации транспортного средства‚ так как транспортный налог (ТН) — это региональный сбор. В этой статье подробно разберем‚ как рассчитать налог‚ какие ставки действуют в популярных регионах и когда нужно платить.

Федеральные базовые ставки (Налоговый кодекс РФ‚ ст. 358)

Федеральный закон устанавливает «потолок» и базовые значения‚ от которых отталкиваются субъекты РФ. Для легковых автомобилей базовые ставки (в рублях за 1 л.с.) выглядят так:

• До 100 л.с. включительно — 2‚5 руб.
• От 100 до 150 л.с. — 3‚5 руб. (ваш случай: 113 л.с.)
• От 150 до 200 л.с., 5 руб.
• От 200 до 250 л.с. — 7‚5 руб.
• Свыше 250 л.с., 15 руб.

Важно: Региональные власти имеют право устанавливать свои ставки‚ отклоняясь от базовых до 10 раз в большую или меньшую сторону. Поэтому реальная ставка за 1 л.с. для 113-силового авто в разных регионах может отличаться в десятки раз.

Реальные ставки в популярных регионах (примеры на 2024–2025 гг.)

Ниже приведены ставки за 1 л.с. для диапазона 100–150 л.с. (или 100–125 л.с.‚ если регион делит диапазон точнее) в крупных городах. Данные актуальны на момент публикации источников (2024–2025 гг.)‚ перед оплатой сверяйтесь с официальным сайтом ФНС или законом вашего региона.

Регион / Город	Ставка за 1 л.с. (руб.)	Примечание
Москва	28 руб.	Для диапазона 100–125 л.с. (113 л.с. попадает сюда)
Санкт-Петербург	35 руб.	Для диапазона 100–150 л.с.
Московская область	25 руб.	Для диапазона 100–150 л.с.
Республика Татарстан (Казань)	35 руб;	Для диапазона 100–150 л.с.
Краснодарский край	25 руб.	Для диапазона 100–150 л.с.
Свердловская область (Екатеринбург)	35 руб.	Для диапазона 100–150 л.с.
Магаданская область	10 руб.	Для диапазона 100–150 л.с.
Севастополь	7 руб.	Для диапазона 100–150 л.с. (близко к базовой ставке ×2)

Как видите‚ разница между Москвой (28 руб.) и Севастополем (7 руб.) составляет в 4 раза‚ а между Петербургом (35 руб.) и базовой ставкой (3‚5 руб.) — в 10 раз (максимально допустимый предел).

Формула расчета транспортного налога

Сумма налога рассчитывается по формуле‚ закрепленной в ст. 361 НК РФ:

Налог = Ставка (руб./л.с.) × Мощность (л.с.) × Коэффициент владения

Где Коэффициент владения = Количество полных месяцев владения авто в налоговом периоде / 12.

• Если авто было у вас весь год — коэффициент = 1.
• Если купили в июле, владеете с августа по декабрь (5 полных месяцев), коэффициент = 5/12.
• Месяц покупки/продажи считается так: если ТС зарегистрировано до 15-го числа включительно — месяц считается полным; если после 15-го — не считается.

Примеры расчета для 113 л.с. (владение весь год)

Пример 1: Москва (ставка 28 руб./л.с.)

Расчет: 28 руб. × 113 л.с. × 1 = 3 164 рубля.

Пример 2: Санкт-Петербург (ставка 35 руб./л.с.)

Расчет: 35 руб. × 113 л.с. × 1 = 3 955 рублей.

Пример 3: Севастополь (ставка 7 руб./л.с.)

Расчет: 7 руб. × 113 л.с. × 1 = 791 рубль.

Пример 4: По базовой ставке (минимум‚ 3‚5 руб./л.с.)

Расчет: 3‚5 руб. × 113 л.с. × 1 = 395‚5 рубля.

Сроки уплаты налога

• Физические лица: уплачивают налог за отчетный год не позднее 1 декабря следующего года.
  • Налог за 2024 год — до 1 декабря 2025 года.
  • Налог за 2025 год — до 1 декабря 2026 года.
• Юридические лица и ИП: платят авансовые платежи по кварталам (обычно до 28 числа месяца‚ следующего за отчетным кварталом) и итоговый расчет к 28 февраля следующего года.

Уведомление приходит на имя собственника через Госуслуги‚ личный кабинет ФНС или почтой (как бумажное письмо). Платежку можно оплатить через банк‚ Госуслуги‚ приложение «Налоги ФНС» или терминал.

Льготы и освобождение от налога

Полное освобождение от транспортного налога (на одно ТС) предусмотрено для определенных категорий граждан (ст. 358 НК РФ и региональные законы):

• Участники и инвалиды Великой Отечественной войны.
• Инвалиды I и II групп (если ТС получено по программе соцзащиты до 2018 г. или имеет спец. приспособления).
• Ветераны боевых действий.
• Лица‚ подвергшиеся радиации (ЧАЭС‚ Семипалатинск и др.).
• На отдельных видах ТС (например‚ на мотоциклах до 150 л.с. в некоторых регионах‚ на электромобилях — во многих регионах ставка 0 руб.).

Важно: Льготы часто предоставляются только на одно транспортное средство на выбор налогоплательщика. Для получения льготы нужно подать заявление в налоговую инспекцию (можно через Госуслуги или МФЦ).

Как узнать точную сумму для своего региона?

1. Личный кабинет ФНС (lkfl2.nalog.ru) — самый надежный источник. Там видна начисленная сумма‚ реквизиты для оплаты и история платежей.
2. Портал Госуслуг (gosuslugi.ru) — раздел «Платежи» → «Налоги».
3. Сайт ФНС — «Калькулятор транспортного налога» (service.nalog.ru/transport-tax.do) — позволяет ввести регион‚ мощность и месяцы владения для расчета.
4. Официальный сайт налогового органа вашего региона — раздел «Налоговые ставки» или «Транспортный налог».

Особенности для 113 л.с.: границы диапазонов

Обратите внимание: в некоторых регионах диапазон «100–150 л.с.» делится на два поддиапазона:

• 100–125 л.с. — одна ставка (например‚ Москва: 28 руб.).
• 125–150 л.с. — более высокая ставка (например‚ Москва: 45 руб.).

Автомобиль с 113 л.с. попадает в нижнюю часть (100–125 л.с.)‚ что выгоднее‚ чем если бы мощность была 130 л.с. Всегда смотрите в региональный закон точное разбиение по диапазонам.

Что будет‚ если не заплатить вовремя?

• Начисляются пени за каждый день просрочки (ключевая ставка ЦБ / 300 × сумма долга × дни просрочки).
• При долге более 3 000 руб; и неоплате в течение 6 месяцев — возможен вывоз имущества приставами (после судебного приказа).
• Запрет на выезд за границу при долге более 30 000 руб. (по всем исполнительным производствам).

Для автомобиля 113 л.с. налог рассчитывается по ставке диапазона 100–150 л.с. (или 100–125 л.с.). Базовая ставка — 3‚5 руб./л.с.‚ но реальная сумма сильно зависит от региона:

• В Москве: ~3 164 руб.
• В Петербурге: ~3 955 руб.
• В регионах с минимальными ставками: ~800–1 000 руб.

Рекомендация: Зайдите в личный кабинет ФНС или на Госуслуги заранее (летом-осенью)‚ проверьте начисление и оплатите до 1 декабря‚ чтобы избежать пени. Если вы относитесь к льготной категории — оформите льготу заранее‚ она распространяется на будущие периоды (а иногда можно вернуть за прошедшие 3 года);

---

Данные основаны на открытых источниках (ст. 358‚ 361 НК РФ‚ материалы СОГАЗ‚ Экспобанк) за 2024–2025 годы. Ставки могут меняться региональными законами ежегодно. Для точного расчета используйте официальный калькулятор ФНС.